[미국 주식] 미국주식 양도세, 계산방법, 절세 팁 및 유의할 점

미국주식 양도세 @pixabay, 출처 Pixabay

 

안녕하세요 조이입니다 😃 오늘은 미국주식의 세금에 대해 알아 보려고 합니다.

미국 주식은 한국 주식과 다르게 주식을 거래할 때 양도차익에 대한 양도소득세가 부과되게 되어 있습니다.

1월 1일부터 12월 31일까지 발생한 소득을 기준으로 계산하게 되는데 지금부터 자세히 알아 보려고 합니다.

 

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미국주식 세금의 종류

 

미국주식은 크게 양도소득세와 배당소득세 이렇게 두가지가 있습니다. 

 

양도소득세

주식을 매도하여 얻은 이익 중 250만원 초과하는 금액에 대해  22%를 납부하는 세금을 말합니다.

 

배당소득세

미국 주식은 주식마다 약간의 배당금을 주는데 그 배당금의 15.4% 부과되는 세금입니다.

 

 

미국주식 세금 계산방법

 

양도 소득세

양도 소득세는 1월 1일부터 12월 31일까지 발생한 소득을 연간으로 계산합니다. 

주식을 매도하고 얻은 이익에 대해 기본 공제 250만원을 제외하고 나머지 금액에 대해 22%(소득세 20% + 지방세 2%)로 계산합니다.

 

예시) 미국 주식 매도시 연간 이익이 500만원 일 경우

500만원 - 250만원 = 250만원

250만원 x 22% = 55만원

총 55만원의 양도 소득세를 납부해야 합니다.

 

배당소득세 

미국 주식은 각 주식마다 해당하는 약간의 배당금이 주어지는데 그 배당금의 15.4%를 계산합니다. 하지만 미국에서 자동으로 원천징수가 되어 계산되기 때문에 신경쓰실 필요가 없습니다. 아래 이미지처럼 계산되어서 입금됩니다.

코카콜라 배당금

단, 배당금이 많아질 경우 금융종합과세라는 세금이 붙을 수 있는 상황이 발생 하는데요, 연간 금융으로 들어오는 소득이 2,000만원이 초과 될 경우 종합소득세율로 납부 해야 세금을 말합니다. 여기서 금융소득이란 주식 배당, 예적금 이자 등을 다 포함한 소득을 말합니다.

 

배당금이 크지 않을 경우라면 연간 발생하는 양도 소득에 대해서만 신경 쓰시면 될거 같습니다. 

단, 미국주식은 우리나라에서 하는 주식이 아니기 때문에 매도 시점에 기준환율로 계산된다는 점을 기억해 주시면 될거 같습니다.

1년 동안 이익이 났을 경우, 5월 종합소득세 신고기간내에 신고 및 납부 하시면 됩니다.

 

저는 키움증권에서 주로 거래하는데 키움증권에서는 어느정도 양도세가 생겼을 경우 신고를 대행 해주는 서비스를 제공합니다.

나중에 대행해주는 서비스 이용법과 키움에서 양도세 확인 하는 방법에 대해 작성해 보겠습니다.

 

 

 

미국주식 절세 방법

 

이번에느 미국주식 세금 절세 방법과 팁에 대해서 얘기해 보려고 합니다.

미국주식은 앞에서 설명했듯이 연간 250만원까지 기본 공제가 됩니다. 그래서 다음과 같은 방법이 있습니다.

 

매년 250만원 기본공제 활용하기

연간 250만원을 매도 한 후 다시 재매매 하는 방법입니다. 어느정도 이익을 봤을 경우 매년 250만원의 공제를 받기 위해서 주식을 팔고 그대로 재매매 함으로써 약간씩 양도 차익을 줄여 나가는 방법입니다. 이 방법은 저도 매년 쓰고 있는 방법입니다. 약간 번거롭긴 하지만 최대한 공제부분은 이용하는게 유리할 거 같습니다.

 

부부 증여 활용하기

부부는 10년 동안 6억까지는 증여세가 없이 증여가 가능합니다. 양도차익이 발생한 주식을 6억 이내에서 배우자에게 증여한 후에 증여받은 배우자가 주식을 매도 하면 그 차익금에 한해서는 양도소득세가 부과되지 않습니다.

이 방법은 약간 편법처럼 보이지만 국세청에서 인정한 합법적인 절세 전략이기 때문에 활용하실 수 있다면 절세에 많은 도움이 될거 같습니다.

 

 

 

부부 증여 시 유의할 점

 

부부증여를 활용해서 양도소득세를 피해 갔을 경우 두가지 유의해야 할 점이 있습니다.

 

첫번째는 배우자에게 주식을 증여하고 주식을 매도해서 차익을 실현 한 후 다시 증여한 배우자에게 그 금액을 돌려 받는 행위입니다. 그럴 경우 증여로 인정되지 않을 수 있기 때문에 큰 손실을 입을 수 있다는 점입니다. 이 경우 증여가 아닌 탈세가 될 수 있기 때문입니다.

 

두번째 유의할 점은 2025년 부터 이 세법이 바뀐다는 점입니다. 이 배우자 증여 절세 꿀팁으로 많은 투자자들이 활용해 왔으나 조세회피 방지를 위해서 2025년 부터는 조금 변동이 생겼다는 것입니다.

그것은 2025.1.1 이후부터 증여 받은 주식을 최소한 1년간은 보유해야 한다는 점입니다. 하지만 이것만 주의하면 여전히 절세 꿀팁이라고 할 수 있을거 같습니다.

 

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이로써 미국 주식의 세금 및 세금 절세 방법에 대해 알아 보았습니다.

미국 주식은 국내 주식과 다르게 세금이 비싸기 때문에 미국 주식을 생각하시는 분이라면 꼭 알아두어야 할 지식이라고 생각합니다.

모든 사람들이 부자가 되길 바라면 조금이라도 도움이 되길 바랍니다.